Wybrane problemy praktyczne KSeF w pracy księgowych

Podczas szkolenia ekspertka omawia następujące zagadnienia:

1. Skutki podatkowe korzystania z KSeF

Wpływ systemu na prawo do odliczenia VAT i rozliczania kosztów uzyskania przychodów w świetle najnowszych interpretacji KIS; analiza dopuszczalności odliczeń z faktur otrzymanych poza systemem oraz zasady ujmowania wydatków w kosztach; kluczowe aspekty czasowe: data wystawienia i przesłania faktury w KSeF a moment odliczenia podatku, z uwzględnieniem specyfiki trybów awaryjnych (offline)

2. Techniczne i praktyczne zasady wystawiania faktur

Procedura weryfikacji dokumentów przez system przed nadaniem numeru KSeF oraz wymagania formalne, w tym kwestia NIP sprzedawcy; zarządzanie błędami: edytowanie, anulowanie faktur oraz postępowanie z plikami odrzuconymi przez system (nowa faktura vs korekta); bezpieczeństwo obrotu, mechanizmy zapobiegające oszustwom oraz możliwość weryfikacji odbioru dokumentu przez nabywcę;

3. Procedura korygowania dokumentacji w systemie

Zasady wystawiania korekt pojedynczych i zbiorczych, w tym wymagane dane faktur pierwotnych; skutki likwidacji not korygujących oraz sposoby postępowania w przypadku odmowy wystawienia korekty przez kontrahenta; ustalanie momentu otrzymania faktury korygującej i jego wpływ na termin rozliczenia podatku naliczonego