Przekształcenie JDG klienta w spółkę w praktyce biura rachunkowego

UWAGA! Obowiązek prowadzenia ksiąg rachunkowych (pełnej księgowości) w 2026 r. dotyczy podmiotów, których przychody netto za 2025 r. wyniosły co najmniej równowartość w walucie polskiej 2,5 mln euro.


Wcale nierzadko zdarza się, że do biura rachunkowego trafia pytanie od klienta, czy nie byłoby korzystniej przekształcić jego JDG w spółkę. Chociaż biura nie zajmują się ani doradztwem prawnym, ani podatkowym, to muszą wiedzieć, jak taki proces przekształcenia wygląda, jaka powinna być w nim rola księgowych i na jakie praktyczne kwestie klient wraz z biurem powinni zwrócić szczególną uwagę. Ta wiedza pozwoli uniknąć błędów w przyszłych rozliczeniach podatkowych klienta i zaoszczędzić problemów w dalszej współpracy.

Proces przekształcenia działalności klienta w spółkę to również szansa dla biura rachunkowego zaoferowania klientowi dodatkowych usług związanych z przekształceniem oraz możliwość zbudowania trwałej i silnej relacji biznesowej z klientem zadowolonym ze współpracy w tak kluczowym dla jego firmy momencie. Niniejsze szkolenie służy praktycznemu przedstawieniu procesu przekształcenia JDG w spółkę z perspektywy biura rachunkowego, ze wskazaniem kluczowych wyzwań, najczęstszych problemów oraz szans, jakie z tego faktu wynikają.

Program szkolenia:

1. Przekształcenie działalności w spółkę – kiedy i dlaczego warto to zrobić?

2. Dwie drogi przekształcenia:
a. jak one wyglądają?
b. jakie mają konsekwencje prawno-podatkowe?
c. którą wybrać, w zależności od indywidualnej sytuacji klienta?

3. Jakie dodatkowe usługi biuro rachunkowe może zaproponować takim klientom?

4. Jakich usług biuro rachunkowe w ramach przekształcenia wykonywać nie może?

5. Na co warto zwrócić szczególną uwagę w ramach procesu przekształcenia? – praktyczne problemy podatkowo-księgowe:
a. plan przekształcenia i zakres majątku przekazywanego do spółki,
b. obowiązki rejestracyjne (NIP, VAT, ZUS),
c. fakturowanie, rozliczenie, korekty.

6. Odpowiedzi na pytania uczestników webinaru zadane na czacie