Dla kogo jest to szkolenie? Szkolenie jest dedykowane dla:
- księgowych i głównych księgowych,
- pracowników biur rachunkowych,
- właścicieli firm księgowych,
- osób odpowiedzialnych za zamknięcie roku oraz sporządzanie sprawozdań finansowych.
Cel szkolenia
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych uczestników w zakresie zagadnień podatkowych związanych z zamknięciem roku oraz przygotowanie do sporządzenia rocznego JPK_CIT: JPK KR PD i JPK_ŚT KR dla firmy.
Podczas szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne aspekty:
- prawidłowego zamknięcia roku podatkowego 2026,
- przygotowania i przesyłania zeznań podatkowych i połączenie go z nowymi strukturami JPK,
- interpretacji przepisów i dostosowania ich do realiów firmy.
Dlaczego warto?
Dołącz do praktycznego szkolenia, które krok po kroku przeprowadzi Cię przez najnowsze przepisy, obowiązki oraz zmiany związane z zamknięciem roku podatkowego 2026. Nasza doświadczona ekspertka szczegółowo omówi wszystkie kluczowe zagadnienia – od dokumentacji, przez ulgi i odliczenia, po najczęstsze błędy i sposoby ich unikania.
To idealna okazja, aby dobrze przygotować się do końca roku i wejść w 2027 rok z pełną wiedzą, spokojem i pewnością działania.
Co zyskasz dzięki udziałowi w szkoleniu Akcja Bilans 2026 - podatkowe zamknięcie roku ?
- Zdobędziesz praktyczne umiejętności z zakresu podatkowego zamknięcia roku
- Zyskasz możliwość zadania pytań ekspertce i wymiany doświadczeń z innymi uczestnikami szkolenia
- Uzyskasz imienny certyfikat potwierdzający kwalifikacje zawodowe
- Otrzymasz nagranie szkolenia i materiały szkoleniowe zawierające cały zakres omawianej tematyki
- Otrzymasz w prezencie bezpłatny 30-dniowy dostęp do wydania cyfrowego Dziennika Gazety Prawnej!
Program
Termin: 9.12.2026 r., godz. 9:00-15:00
- Rozliczenie przychodów podatkowych z podziałem na źródła przychodów wykazywane w zeznaniu rocznym w podmiocie, wskazanie różnic trwałych i przejściowych, prezentacja znaczników wynikowych i podatkowych:
- pojęcie przychodu należnego; przychody z tytułu świadczenia usług i dostaw towarów – znaczniki z podziałem na przychody podatkowe i zwolnione z CIT
- ustalenie momentu powstania przychodu rozliczanego w sposób cykliczny – najmy, dzierżawy, inne usługi
- przychody z tytułu świadczeń nieodpłatnych (częściowo odpłatnych) i znaczniki pozabilansowe
- zaliczki, przedpłaty, kwoty otrzymane z góry a moment powstania przychodu
- przychody rozliczane na przełomie lat podatkowych
- ujęcie refaktur na przełomie lat podatkowych
- kursy przeliczeniowe stosowane przy przychodach osiąganych w transakcjach zagranicznych, różnice kursowe z podziałem na metody
- Koszty uzyskania przychodów, wskazanie różnic trwałych i przejściowych, prezentacja znaczników wynikowych i podatkowych i ich wykazywanie w zeznaniu rocznym w podmiocie:
- moment rozpoznania kosztu podatkowego – pośredniego i bezpośredniego oraz znaczniki PD
- rozliczanie kosztów na przełomie lat podatkowych
- koszty podatkowe dodatkowych świadczeń dla pracowników i osób współpracujących
- koszty podatkowe w zakresie odpisów amortyzacyjnych
- koszty kwalifikowane do odliczenia od podstawy opodatkowania w przypadku stosowania ulg podatkowych
- Wybrane obowiązki dokumentacyjne związane z zamknięciem 2026 roku w podmiocie, które z nich wymagają dodatkowych oznaczeń w księgach?
- obowiązki dokumentacyjne dotyczące cen transferowych
- podatek od nieruchomości komercyjnych
- ulga na złe długi w rozliczeniu rocznym
- rozliczenie z nierezydentem – podatek u źródła, formularze IFT
- darowizny, straty podatkowe,
- podatek minimalny
- ulgi podatkowe: sponsoring, żołnierska, prowzrostowa w CIT-8/0 i znaczniki w księgach podatkowych
- Weryfikacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych aktywowanych w 2026 roku. Ustalenie wartości początkowej środków trwałych i WNiP w podmiocie, testowanie struktury JPK ŚT KR:
- nabytych odpłatnie (zakup, aport)
- nabytych nieodpłatnie lub częściowo odpłatnie
- ujawnione środki trwałe
- reklasyfikacja środka trwałego a przeklasyfikowanie środka trwałego
- likwidacja środka trwałego, WNIP i skutki podatkowe
W ramach szkolenia zaplanowano dwie przerwy. Jedna 15 minutowa i druga 30 minutowa.